Incitamentsprogram

Verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare ska omfattas av ett prestationsbaserat incitamentsprogram.

Incitamentsprogrammet består av bonus och ett aktiematchnings- och prestationsaktieprogram.

Bonus

Bonusens värde är maximerat till motsvarande sex månadslöner för verkställande direktören och fyra månadslöner för övriga ledande befattningshavare. Bonus för 2010 utfaller om vinst per aktie ökar med 15 procent jämfört med föregående år och för maximalt utfall krävs att vinsten per aktie ökar med 22 procent. Bonusen betalas ut kontant.

Bolagets kostnad inklusive sociala avgifter för 2010-års bonusprogram beräknas som högst uppgå till 5,38 MSEK. För verkställande direktören, som har en bruttolöneram, uppgår den kalkylmässiga fasta månadslönen under 2010 till 338 000 SEK.

Aktierelaterat incitamentsprogram 2010

Verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare omfattas av ett årligen återkommande kombinerat aktiematchnings- och prestationsaktieprogram, som antogs på årsstämman 2010. Programmet ställer krav på egen investering (”Sparaktier”). Det har en treårig intjäningsperiod.

Under förutsättning att deltagaren fortfarande är anställd och innehar sina Sparaktier tilldelas ett antal rätter att vederlagsfritt erhålla stamaktier, ("Matchningsaktier") i Hakon Invest. Om vissa tydligt definierade prestationskrav har uppnåtts tilldelas ytterligare rätter att vederlagsfritt erhålla stamaktier ("Prestationsaktier") i Hakon Invest.
Maximala antalet aktier Sparaktier är 2 000 för verkställande direktören och 1 500 vardera för övriga ledande befattningshavare. Antalet Matchningsaktier uppgår till 2 000 för verkställande direktören och till 1 500 vardera för övriga ledande befattningshavare. Antalet Prestationsaktier uppgår till 8 000 för verkställande direktören och till 6 000 vardera för övriga ledande befattningshavare.

Totalt kan antalet Matchnings- och Prestationsaktier uppgå till 32 500. Kostnaden för programmet, vid maximalt utfall, beräknas uppgå till 2,6 MSEK inklusive sociala avgifter enligt IFRS 2.

För räkenskapsåret 2008 utgick ingen bonus till verkställande direktören eller övriga ledande befattningshavare. Det förvärvades inte några optioner i 2008 års optionsprogram av vd eller övriga ledande befattningshavare.

Årsbokslutet för 2007 visade att bolagets vinst per aktie ökat med 26 procent vilket innebar maximalt utfall av det årets bonus- och optionsprogram. I 2007 års program förvärvade i mars 2008 verkställande direktören 34 000 köpoptioner till marknadspris och övriga ledningsgruppen förvärvade sammanlagt 58 000 köpoptioner till marknadspris. Totalt förvärvades 97 100 köpoptioner bland samtliga berättigade medarbetare. Priset för optionerna var avsett att utgöras av ett marknadspris och fastställdes till 13,20 SEK per option av en fristående bank enligt en vedertagen värderingsmodell (Black and Scholes). Lösenkursen för optionerna har fastställts till 129,00 SEK vilket motsvarar 110 procent av snittkursen för Hakon Invest-aktien under perioden 21-27 februari 2008. Optionerna är fritt överlåtbara och är efter förvärvet inte kopplade till anställning. Optionerna kan utnyttjas under perioden september 2010 till mars 2011.

Årsbokslutet för 2006 visade att bolagets vinst per aktie ökat med 23 procent vilket innebar maximalt utfall av det årets bonus- och optionsprogram. I 2006 års program förvärvade den 9 mars 2007 verkställande direktören 60 000 köpoptioner till marknadspris och övriga ledningsgruppen sammanlagt 50 700 köpoptioner till marknadspris. Totalt förvärvades 128 200 köpoptioner bland samtliga berättigade medarbetare. Priset för optionerna var avsett att utgöras av ett marknadspris och fastställdes till 17,30 SEK per option av en fristående bank enligt en vedertagen värderingsmodell (Black and Scholes). Lösenkursen för optionerna har fastställts till 164 SEK vilket motsvarar 110 procent av snittkursen för Hakon Invest-aktien under perioden 22-28 februari 2007. Optionerna är fritt överlåtbara och är efter förvärvet inte kopplade till anställning. Optionerna kan utnyttjas under perioden september 2009 till 31 mars 2010.

Samtliga anställda i bolaget erbjöds i anslutning till marknadsnoteringen av stamaktier i bolaget i december 2005 att från bolagets huvudägare ICA-handlarnas Förbund förvärva köpoptioner i bolaget. Erbjudandet avsåg 10 000 – 50 000 köpoptioner beroende på befattning. Totalt förvärvade medarbetare i bolaget 338 500 köpoptioner, som vardera medför en rätt att förvärva en stamaktie i bolaget under andra halvåret 2008 till ett lösenpris om 97,50 SEK. I samband med optionerna löpte ut den 31 december 2008 förnyades programmet på oförändrade lösenvillkor för utnyttjande mellan september 2010 och mars 2011. Totalt har 70 000 köpoptioner tecknats, varav verkställande direktören tecknade 5 000 optioner och övriga ledande befattningshavare totalt 20 000 optioner. Köpoptionerna medför inte någon utgift eller utbetalning för bolaget.

Incitamentsprogram i dotterbolag

I särskilda fall ska även verkställande direktör i dotterbolag samt övriga medlemmar i dotterbolags ledningsgrupp kunna omfattas av ett prestationsbaserat incitamentsprogram som ska premiera förbättringar i dotterbolagens resultat eller verksamhet och som vid utfall skapar eller ökar medarbetarnas aktieexponering. Bonusens värde ska enligt närmare beslut i visst dotterbolag vara skälig med beaktande av dotterbolagets verksamhet och resultat.